《适用于虚拟资产交易平台营运者的指引》，涵盖业务操守原则、财务稳健性、营运以及预防市场操纵及违规活动等方面的内容

根据《适用于虚拟资产交易平台营运者的指引》（2023年6月版本）中的具体要求，仁港永胜唐生通过重新整理编辑为下面详细的介绍，涵盖业务操守原则、财务稳健性、营运以及预防市场操纵及违规活动等方面的内容。

V. 业务操守原则

平台营运者在进行虚拟资产交易活动时，应遵循以下业务操守原则，以确保客户的最佳利益和市场的廉洁稳健。

5.1 平台营运者应遵循以下原则：

• 诚实与公平： 在经营其业务时，平台营运者必须始终保持诚实、公正，并确保其行为有利于客户的最佳利益，同时促进市场的廉洁与稳健。
• 谨慎与审慎： 平台营运者需以适当的技能、审慎及勤勉尽责的态度来经营业务，以确保市场稳定和客户的利益不受损害。
• 资源与程序： 平台应具备并有效利用足够的资源和程序，确保其业务活动的适当性和高效性。
• 客户信息披露： 平台营运者必须向客户索取并评估其财务状况、投资经验及投资目标，并对客户的风险承受水平和风险状况进行合理评估。
• 交易透明度： 平台营运者在与客户交易时，必须清晰、全面地披露交易相关的所有重要信息，避免任何可能导致误解的行为。
• 利益冲突避免： 平台营运者应尽量避免利益冲突，若无法避免，必须确保公平地对待所有客户。
• 平台可靠性： 平台必须确保其交易系统和平台具备高度的可靠性和安全性，防止任何技术或系统故障对客户和市场产生不利影响。
• 遵守监管规定： 平台应严格遵守所有适用于其业务活动的法律和监管要求，并以开放和合作的态度回应来自监管机构的查询。
• 客户资产保护： 平台应确保客户的资产得到迅速、妥善地记账，并采取必要措施确保客户资产的安全。
• 高层管理责任： 高层管理人员应承担确保平台符合上述操守标准及遵守适当程序的首要责任。

VI. 财务稳健性

财政资源要求

平台营运者必须时刻确保其财务稳健，具备足够的流动性和资本来支撑其运营活动。具体要求如下：

• 充足的流动资产： 平台必须在香港实益拥有等值于12个月实际营运开支的流动资产（如现金、存款、国库券等，但不包括虚拟资产）。
• 缴足股本： 平台必须维持至少5,000,000港元的缴足股本。
• 速动资金要求： 平台必须维持规定的速动资金，即平台速动资产超出其认可负债的差额。速动资金应当根据《财政资源规则》第4部的规定进行计算。

财务报告与申报

• 每月报告： 平台营运者须在每个月结束后三周内，提交速动资金、规定速动资金、客户资产以及损益表等财务申报表。
• 年度报告： 平台需在每个财政年度结束后的四个月内，向证监会提交详细的年度报告。

通知义务

如果平台未能维持规定的财务要求，或发现有财务问题，必须及时通知证监会。以下情况需即时报告：

• 速动资金不足，低于规定标准的120%；
• 无法偿还贷款或信贷；
• 重大财务通融问题等。

VII. 营运

代币纳入与检讨委员会

平台营运者必须设立代币纳入与检讨委员会，负责制定和执行关于虚拟资产纳入及交易的相关规则。委员会的具体职能包括：

• 纳入虚拟资产的标准： 制定虚拟资产是否纳入平台交易的标准，包括对其技术、市场需求和流通性的评估。
• 暂停及撤销交易： 制定暂停或撤销虚拟资产交易的规则，确保客户能够合理行使其权利。
• 定期检讨： 定期对平台交易的虚拟资产进行检讨，确保其继续符合纳入标准，并对发行人的责任和限制进行管理。

虚拟资产的尽职审查

平台在将虚拟资产纳入交易之前，必须进行尽职审查，确保符合相关的法律、技术及市场标准。审查因素包括：

• 管理团队背景： 考虑虚拟资产开发团队的背景和信誉。
• 市场状况： 评估虚拟资产的市场成熟度、流通性及历史表现。
• 法律合规性： 确保虚拟资产符合香港的法律规定，并且不会影响平台的合规责任。
• 技术审查： 审查虚拟资产的技术架构及安全性。
• 市场及管治风险： 评估虚拟资产的市场风险及治理结构，确保其没有非法或欺诈成分。

VIII. 预防市场操纵及违规活动

平台营运者必须采取有效措施预防市场操纵行为和其他违规活动，以维护市场公平性和透明度。

市场监控机制

• 交易监控： 平台必须建立有效的交易监控机制，识别和防止市场操纵行为、内幕交易等违规行为。
• 信息披露： 平台应要求所有交易参与者进行充分的信息披露，确保市场的透明度。
• 警示机制： 对于疑似操纵行为或违规行为，平台必须及时发出警示并进行必要的调查。

客户行为审查

• 客户账户监控： 平台必须监控客户账户的交易活动，识别异常交易模式或可能存在的市场操纵行为。
• 利益冲突管理： 平台应设立机制来管理客户间可能的利益冲突，确保公平交易环境。
• 市场干预： 平台应确保及时采取适当的市场干预措施，例如暂停某些异常交易，防止操纵行为的发生。

违规报告与整改

• 违规报告： 若发现违规行为，平台应立即报告给证监会，并采取适当的整改措施。
• 加强培训： 平台应定期对员工进行反洗钱、反市场操纵等合规培训，提高整体合规意识。

以上是香港证监会《适用于虚拟资产交易平台营运者的指引》中的核心内容，涵盖了业务操守、财务稳健性、营运管理及预防市场操纵等方面的详细要求。

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